公司《2022年度內(nèi)部審計工作實施方案》日前已通過審議，2022年度內(nèi)部審計工作即將開始。
審計法務部起草審計方案過程中，在《四川省內(nèi)部審計條例》規(guī)定的工作職責的基礎上，根據(jù)市紀委六屆二次全會提出的開展治理重點項目建設、工程招投標、政府采購領域突出問題專項行動的要求以及公服集團對公司十四五期間資產(chǎn)規(guī)模增加的相關工作要求，結合公司工作安排，將審計對象確定為2個子公司和3個部門，對部門開展內(nèi)部控制和風險管理、財政財務支出、固定資產(chǎn)投資三個方面的專項審計，對子公司以全面審計為主。專項審計由審計法務部獨立實施，全面審計則會同公司黨群工作部、紀檢監(jiān)察部、財務資產(chǎn)部、人力資源部、董、監(jiān)事會共同開展實施。
在程序設計上，本實施方案較以前有了新的變化：一是發(fā)出審計通知書需要分管領導審核，總經(jīng)理、董事長批準；二是審計報告送領導審簽時，對被審計單位的反饋意見沒有采納的要予以說明；三是審計報告發(fā)布前需要被審計單位分管領導簽字審核，進一步提升了審計工作的質(zhì)量和水平。
審計法務部起草審計方案過程中，在《四川省內(nèi)部審計條例》規(guī)定的工作職責的基礎上，根據(jù)市紀委六屆二次全會提出的開展治理重點項目建設、工程招投標、政府采購領域突出問題專項行動的要求以及公服集團對公司十四五期間資產(chǎn)規(guī)模增加的相關工作要求，結合公司工作安排，將審計對象確定為2個子公司和3個部門，對部門開展內(nèi)部控制和風險管理、財政財務支出、固定資產(chǎn)投資三個方面的專項審計，對子公司以全面審計為主。專項審計由審計法務部獨立實施，全面審計則會同公司黨群工作部、紀檢監(jiān)察部、財務資產(chǎn)部、人力資源部、董、監(jiān)事會共同開展實施。
在程序設計上，本實施方案較以前有了新的變化：一是發(fā)出審計通知書需要分管領導審核，總經(jīng)理、董事長批準；二是審計報告送領導審簽時，對被審計單位的反饋意見沒有采納的要予以說明；三是審計報告發(fā)布前需要被審計單位分管領導簽字審核，進一步提升了審計工作的質(zhì)量和水平。
信息來源：審計法務部 黃健
